A csekk pénzt megtestesítő értékpapír,
melyben a csekk kibocsátója meghatározott formaságok betartásával arra
utasítja bankját, hogy a csekkben meghatározott összeget a csekk
birtokosának fizesse ki. A csekk készpénzt helyettesítő fizetési
eszköz. A csekkfizetés sajátossága, hogy a csekk kiállításával a
fizetés csak megkezdődik, a csekk kibocsátója a csekk átadásával még
nem tesz eleget a szerződés szerinti fizetési kötelezettségeinek, a
tényleges fizetés csak akkor történik meg ha a csekket a bank
beváltja.
A csekk kibocsátásának alapja a kibocsátó és bankja közötti
magállapodás, a csekkszerződés. A csekkszerződés aláírásával a
kibocsátó egyidejűleg fedezetet biztosít és aláírás mintát helyez el
a banknál. A bank arra kötelezi magát, hogy a fedezettel rendelkező
alakilag kifogástalan csekket beváltja. A csekkszerződés létrejöttekor
a kibocsátó a banktól csekkfüzetet kap.
A csekkügylet lebonyolításában általában három személy
vesz részt:
- A kibocsátó – aki kereskedelmi szerződés esetén a
vevő – a csekkszerződés alapján a banknál lévő követelése
terhére kibocsátja a csekket. - A címzett, a fizetésre kötelezett
pénzintézet. - A kedvezményezett, akinek a javára a csekken
szereplő összeget a címzett kifizeti.
Bekapcsolódhat az ügyletbe a csekk kezese is, aki
aláírásával kezességet vállal a csekk összegének kifizetéséért.
A csekktörvény értelmében egy okirat csak akkor
minősül csekknek, ha tartalmazza az alábbi kellékeket:
- A csekk elnevezést a szövegben az okirat kiállításának
nyelvén. - Meghatározott pénzösszeg kifizetésére szóló feltétlen
meghagyást. - A címzett nevét.
- A fizetési hely megjelölését.
- A csekk kiállításának helyét és idejét.
- A kibocsátó aláírását.
A csekk bemutatásával kapcsolatos előírások szerint a csekk
bemutatáskor fizetendő. A csekket fizetés céljából be kell mutatni:
- 8 napon belül, ha ugyanabban az országban fizetendő, ahol
kibocsátották, - 20 napon belül, ha ugyanazon a földrészen fizetendő, ahol
kibocsátották, - 70 napon belül, ha a fizetés és a kibocsátás helye különböző
földrészeken van.
A címzett bank a fizetés végett bemutatott csekket az alakiságok, a
lejárati idő, az aláírás eredetisége és a fedezet szempontjából
ellenőrzi, s a rendben lévő csekkre fizet. Amennyiben a kellő időben
bemutatott csekk kifizetését a bank megtagadja, a csekkbirtokos
megtérítési igényt érvényesíthet a kibocsátó az átruházók és a
többi csekk-kötelezett ellen. A megtérítési igény érvényesítésének
előfeltétele, hogy a csekkbirtokos a fizetés megtagadását óvással,
vagy a címzett bank nyilatkozatával igazolja. A csekk-kötelezettek a
csekkbirtokossal szemben egyetemlegesen felelősek (ld. váltó).
A csekk fajtái:
- Benyújtásra jogosultak szerint:
- bemutatóra szóló csekk: forgatható, a kifizetést annak teljesítik,
aki benyújtja; - megnevezett személyre szóló: nem forgatható, csak annak fizetik ki,
akinek a nevére szól; - keresztezett csekk: csak a megjelölt bank jelentkezhet a címzettnél
beváltásra (bankközi elszámolásban használatos). - Formájuk szerint:
- bankcsekk: előre nyomtatott, minden kelléket tartalmaz, csak az
összeget, dátumot és aláírást kell ráírni; - nem bankcsekk: a formai szabályok betartásával a kibocsátó tölti
ki; - utazási csekk: utazási irodák bocsátják ki meghatározott
címletben, a csekktulajdonos átvételkor és beváltáskor is aláírja; - elszámoló csekk: a címzett csak jóváírással fizethet,
készpénzben nem. - Összegszerűségét tekintve:
- kiírt csekk: az összeget a kibocsátó írja rá;
- fix címletű csekk: a bank meghatározott összegről bocsátja ki.